Niet-ingezeten eigenaren: mis de aangiftetermijnen van 2023 en 2024 niet!

Nu het einde van 2024 nadert, moeten niet-ingezeten woningeigenaren in Spanje zich voorbereiden op een van de belangrijkste verplichtingen die bij woningbezit horen: het indienen van de belastingaangifte. Of het nu gaat om het eigenwoningforfait of de belasting over huurinkomsten, het halen van deze termijnen is cruciaal om boetes te vermijden en aan de Spaanse belastingwetgeving te voldoen. In deze gids zetten wij uiteen welke belastingen niet-ingezetenen moeten aangeven, wat de komende termijnen zijn en hoe IberianTax het aangifteproces sneller, eenvoudiger en voordeliger maakt.

Niet-ingezetenenbelasting in Spanje begrijpen

Bent u niet-ingezeten woningeigenaar in Spanje, dan weet u waarschijnlijk dat er belasting verschuldigd is, ook als u niet het hele jaar in de woning verblijft. Spanje verplicht niet-ingezetenen met een woning belasting te betalen over het eigenwoningforfait (een belasting over de woning bij eigen gebruik of wanneer die op enig moment leegstaat) en over huurinkomsten (een belasting over het geld dat u verdient met verhuur, langdurig of kortdurend).

Hier volgt een kort overzicht van de belangrijkste belastingen voor niet-ingezetenen:

1. Eigenwoningforfait:

Dit geldt voor niet-ingezetenen die een woning in Spanje bezitten maar die niet verhuren en alleen voor eigen gebruik aanhouden, of die leeg laten staan. De Spaanse overheid beschouwt dit als potentieel inkomen en heft belasting over de waarde van de woning.

2. Belasting over huurinkomsten:

Voor niet-ingezetenen die hun woning verhuren, geldt de belasting over huurinkomsten. U wordt belast over de inkomsten uit de verhuur van de woning, en het is cruciaal om uw verhuuradministratie bij te houden zodat u correct aangifte kunt doen.

Termijn eigenwoningforfait 2023: 31 december 2024

Niet-ingezetenen die hun Spaanse woning niet verhuren, moeten het eigenwoningforfait jaarlijks vóór 31 december aangeven. Deze belasting is gebaseerd op de kadastrale waarde van uw woning (een door de overheid toegekende waarde voor fiscale doeleinden) en wordt berekend met een percentage dat verschilt naargelang de woning is geherwaardeerd of niet.

Waarom nu aangifte doen?

Hoewel 31 december nog ver weg lijkt, bespaart vroeg indienen u een race tegen de klok op het laatste moment. Door de kerstdrukte te vermijden, weet u zeker dat uw aangifte correct en op tijd wordt ingediend. Bovendien geldt: hoe langer u wacht, hoe groter het risico op boetes wegens te late indiening. Door op tijd aangifte te doen, voorkomt u de stress van gemiste termijnen en de boetes die daarbij horen.

Het missen van de termijn kan leiden tot toeslagen en boetes, die verschillen naargelang de aangifte vrijwillig wordt gedaan of door de Belastingdienst is opgevraagd:

• Vrijwillige late indiening: Dient u te laat in zonder formeel verzoek van de Spaanse Belastingdienst, dan geldt een toeslag van 1% per maand vertraging gedurende de eerste 12 maanden. Na 12 maanden loopt de toeslag op tot 15% van de niet-betaalde belasting, vermeerderd met opgelopen rente.
• Indiening op verzoek van de Belastingdienst: Stuurt de Belastingdienst een formeel verzoek tot indiening, dan begint de boete bij 50% van de niet-betaalde belasting en kan die oplopen tot 150%, afhankelijk van de ernst van de vertraging en de economische gevolgen voor de Belastingdienst.

Waarom dus wachten tot het laatste moment? Neem de stress uit het proces en dien vroeg in met IberianTax.

Termijn huurinkomsten 2024: 1 t/m 20 januari 2025

Heeft u uw Spaanse woning in 2024 geheel of gedeeltelijk verhuurd, dan moet de aangifte over de huurinkomsten tussen 1 en 20 januari 2025 worden ingediend. U bent verantwoordelijk voor het aangeven van de inkomsten die u gedurende het jaar met uw woning heeft verdiend en voor het betalen van de daarover verschuldigde belasting.

Waarom u zich nu al registreert

Ook al opent het aangiftevenster voor de huurinkomstenbelasting pas in januari, het is verstandig om nu al uw documenten en inkomensgegevens voor te bereiden. Door u bij IberianTax te registreren, heeft u alles klaarliggen om uw aangifte in te dienen zodra het venster opengaat. Door u vroeg voor te bereiden, kunt u:

• Fouten voorkomen: Vroege voorbereiding geeft u tijd om uw administratie na te lopen en te zorgen dat alles klopt.
• Op tijd indienen: De termijn voor de huurinkomstenbelasting is korter dan die voor het eigenwoningforfait, dus door vroeg klaar te zijn verkleint u het risico dat u de termijn mist.
• Aan de regels blijven voldoen: Het niet naleven van de Spaanse belastingwetgeving kan leiden tot forse boetes.

Veelgestelde vragen over de aangifte 

Ik heb mijn woning dit jaar pas gekocht, moet ik aangifte doen? 

Nee, dit jaar hoeft u geen aangifte te doen. Uw eerste aangifte als niet-ingezetene volgt eind 2025, tenzij u uw woning in 2024 heeft verhuurd. In dat geval moet u een aangifte huurinkomstenbelasting indienen in de eerste 20 dagen van januari 2025 voor de dagen dat de woning verhuurd was. 

Ik heb mijn woning in 2023 alleen privé gebruikt en niet verhuurd. Moet ik aangifte doen?

Ook als u uw woning niet verhuurt of er geen inkomsten mee genereert, bent u verplicht een jaarlijkse aangifte als niet-ingezetene in te dienen om het eigenwoningforfait over de woning aan te geven.  De termijn voor de aangifte van het eigenwoningforfait over 2023 is 31 december 2024, maar u kunt die nu al indienen, zodat u er weer een jaar geen omkijken naar heeft!

Ik heb mijn woning in 2023 gekocht, wat moet ik doen?

U moet de aangifte eigenwoningforfait indienen vanaf de aankoopdatum tot 31 december 2023. Heeft u uw woning in 2023 verhuurd, dan had u al een aangifte huurinkomstenbelasting moeten indienen. Heeft u dat niet gedaan, dan lopen er boetes op, dus neem contact op met IberianTax om u te helpen deze aangifte in te dienen, zodat u weer bij bent bij de Spaanse Belastingdienst.

Ik heb mijn woning in 2023 gedeeltelijk verhuurd en deels zelf gebruikt, wat moet ik nu doen?

Heeft u uw woning in 2023 gedeeltelijk verhuurd, dan had u vóór januari 2024 een aangifte huurinkomstenbelasting moeten indienen. Heeft u dat niet gedaan, dan lopen er boetes op, dus neem contact op met IberianTax om u te helpen deze aangifte in te dienen, zodat u weer bij bent bij de Spaanse Belastingdienst. Daarnaast moet u het jaarlijkse eigenwoningforfait aangeven voor de dagen waarop u de woning in 2023 privé heeft gebruikt; die aangifte moet vóór 31 december 2024 zijn ingediend. Huurinkomsten uit 2024 moeten in de eerste 20 dagen van 2025 worden aangegeven.

Waarom IberianTax gebruiken? 

Belastingaangifte doen kan ontmoedigend lijken, zeker als u de Spaanse belastingwetgeving niet kent. Met IberianTax verloopt het proces echter zonder gedoe, snel en voordelig. Daarom:

• Snel en eenvoudig proces: Met het onlineplatform van IberianTax dient u uw niet-ingezetenenbelasting snel in vanuit uw eigen huis, waar ter wereld u zich ook bevindt. Dankzij de duidelijke instructies heeft u geen boekhouder of juridisch adviseur nodig.
• Voordelig: Traditionele belastingadviseurs of advocaten rekenen vaak hoge tarieven voor aangiften van niet-ingezetenen. IberianTax biedt een aanzienlijk voordeliger alternatief, met prijzen vanaf € 34,95. 
• Wij spreken uw taal: Onze online belastingsoftware is beschikbaar in het Engels, Duits en Frans, zodat er geen taalbarrière is.
  Veilig en betrouwbaar: Het platform is ontworpen om uw persoonlijke en financiële gegevens te beschermen. IberianTax is gecertificeerd door de Spaanse Belastingdienst (Agencia Tributaria), zodat uw aangiften correct zijn en aan de regels voldoen.
• Geen boekhouder nodig: Dankzij het intuïtieve platform van IberianTax hoeft u geen lokale boekhouder in te schakelen, wat u tijd en geld bespaart. Het stapsgewijze overzicht zorgt ervoor dat u uw aangifte kunt doen zonder extra professionele hulp.
• Persoonlijke ondersteuning: Heeft u een vraag? Het klantenserviceteam van IberianTax staat klaar om u door het proces te loodsen. Of u nu hulp nodig heeft bij het berekenen van uw belasting of bij het controleren van uw documenten, zij zijn slechts een klik verwijderd.

Belangrijke termijnen om te onthouden:

• Eigenwoningforfait over 2023: 31 december 2024
• Huurinkomstenbelasting over 2024: 1 tot en met 20 januari 2025

Zet ze in uw agenda en zorg dat u deze cruciale termijnen niet mist. Door op tijd in te dienen met IberianTax voorkomt u boetes en blijft u voldoen aan de Spaanse belastingwetgeving. Registreert u zich bij IberianTax, dan sturen wij u bovendien herinneringen wanneer uw aangifte moet worden gedaan, zodat u die belangrijke data niet mist en geen boetes riskeert.

Dien in met IberianTax voor een zorgeloze ervaring

U hoeft zich geen zorgen te maken over belastingtermijnen nu IberianTax er is om het proces eenvoudig te maken en veilig te houden. Of u nu het eigenwoningforfait of de huurinkomstenbelasting aangeeft, met IberianTax heeft u alles wat u nodig heeft om op tijd in te dienen, boetes te vermijden en te voldoen aan de Spaanse wetgeving.

Geloof ons niet zomaar op ons woord - bekijk onze 5-sterrenbeoordelingen op Google en zie hoe IberianTax talloze woningeigenaren heeft geholpen hun belastingtermijnen snel, eenvoudig en volledig zorgeloos te halen.

Begin vandaag met voorbereiden en gebruik onze gratis belastingcalculator om te zien hoeveel u verschuldigd bent, en leun daarna achterover terwijl IberianTax de rest regelt!