Håll ordning på intäkter och kostnader för skatt på hyresintäkter i Spanien

Att äga en hyresfastighet i Spanien som icke-bosatt ger ekonomiska fördelar, men det innebär också att du måste sköta dina skatteskyldigheter.
Om du hyr ut din bostad måste du varje år lämna in en Modelo 210 för skatt på hyresintäkter.
Om du håller ordning på dina hyresintäkter och kostnader under hela året blir processen enklare, du uppfyller reglerna och slipper onödig stress när januari kommer.
I den här guiden går vi igenom varför dokumentationen är så viktig, vilka underlag du behöver spara och hur du bäst hanterar dina intäkter och kostnader.

Därför är god dokumentation avgörande för icke-bosatta hyresvärdar

Som icke-bosatt fastighetsägare måste du varje år deklarera dina hyresintäkter i Spanien med Modelo 210. Fram till februari 2024 lämnades skatt på hyresintäkter in varje kvartal, men det har sedan dess ändrats till ett årligt krav, vilket gör det mycket enklare för ägare.

Utan ordentlig dokumentation under året riskerar du att:

• Betala för mycket eller för lite skatt på grund av felräkningar
• Missa avdragsgilla kostnader (om du har rätt till avdrag)
• Få svårt att lämna in i tid och riskera förseningstillägg
• Få problem om den spanska skattemyndigheten begär bevis för dina deklarationer

God dokumentation ger dig:

• Korrekta deklarationer, utan fel som kan utlösa en skattekontroll
• Enklare uppföljning av avdragsgilla kostnader för icke-bosatta som har rätt till avdrag
• Mindre stress under deklarationstiden eftersom allt är ordnat under året

Vilka underlag för hyresintäkter och kostnader ska icke-bosatta spara?

Hyresintäkter:

• Hyresavtal
• Kontoutdrag som visar mottagen hyra
• Rapporter från plattformar (Airbnb, Vrbo med flera)
• Kvitton eller e-postbekräftelser på betalningar

Avdragsgilla kostnader (endast för dig som är bosatt i EU, Norge eller Island):

• Bolåneränta (endast räntan)
• Kvitton på fastighetsskatt (IBI)
• Samfällighetsavgifter
• Räkningar för el, vatten och gas (om hyresvärden betalar)
• Avgifter för fastighetsförvaltning
• Reparationer och underhåll (inte förbättringar)
• Försäkringskostnader

Underlag för avdragsgilla kostnader (endast för dig som är bosatt i EU, Norge eller Island)

Om du är icke-bosatt fastighetsägare i Spanien och har skatterättslig hemvist i EU, Norge eller Island kan du ha rätt att dra av vissa kostnader från din skatt på hyresintäkter.
Om du sparar ordentliga underlag för dessa kostnader kan du sänka den skatt du ska betala.
Nedan ser du de viktigaste avdragsgilla kostnaderna som du bör hålla reda på under året.

• Räntebetalningar på bolån (endast räntedelen är avdragsgill)
• Kvitto på IBI (lokal fastighetsskatt) från kommunen
• Samfällighetsavgifter för byggnader eller anläggningar med gemensamma kostnader
• Räkningar för el, vatten eller gas, om hyresvärden står för dem
• Avgifter för fastighetsförvaltning om du anlitar en byrå
• Kvitton på reparationer och underhåll för nödvändiga arbeten (inte uppgraderingar eller förbättringar)
• Försäkringskostnader för hem- eller hyresvärdsförsäkring

Tyvärr kan icke-bosatta utanför EU, till exempel britter efter brexit, inte dra av några kostnader för uthyrningen utan måste deklarera hela hyresintäkten.

Så hanterar du hyresintäkter och kostnader bäst under året

Använd ett digitalt system för dokumentation

Att hålla reda på intäkter och kostnader för hand kan bli övermäktigt. Varför inte i stället skapa ett enkelt kalkylark i Google Sheets eller Excel? Det tar bara några minuter att sätta upp, men det hjälper dig att hålla ordning hela året.

Ännu bättre: Om du använder IberianTax har du nu tillgång till ett integrerat uppföljningsverktyg som är inbyggt direkt i plattformen.
Med funktionen kan du registrera och se dina hyresintäkter och kostnader för varje fastighet på ett och samma ställe - vilket gör deklarationstiden ännu enklare.

Ladda ner kontoutdrag och rapporter regelbundet

För att slippa stress i sista stund när du ska lämna in din deklaration för hyresintäkter i januari rekommenderar vi att du laddar ner följande underlag regelbundet:

• Intäktsrapporter från uthyrningsplattformar – vi rekommenderar varje månad
• Kontoutdrag varje kvartal
• Skattekvitton (IBI, samfällighetsavgifter med mera) så snart betalningen är gjord

Skanna och spara kvitton online

Den spanska skattemyndigheten kan begära bevis för dina avdragsgilla kostnader, så det är viktigt att du sparar dem ordentligt under hela året. För att hålla ordning rekommenderar vi att du:

• Fotograferar varje kvitto och faktura
• Sparar dem i en molnmapp som Google Drive eller Dropbox
• Ger filerna tydliga namn, till exempel "IBI-kvitto 2025"

Sätt påminnelser och lämna in i tid

Tidigare var icke-bosatta fastighetsägare tvungna att deklarera hyresintäkter varje kvartal genom att lämna in Modelo 210. Detta har nu ändrats till årlig inlämning. Din deklaration för skatt på hyresintäkter ska nu lämnas in mellan 1 och 20 april för föregående år.

Genom att använda en onlinetjänst för deklaration som IberianTax får du påminnelser i god tid om när din skatt på hyresintäkter ska betalas varje år, så att du slipper panik i sista stund.

Så gör IberianTax deklarationen av hyresskatt enkel för icke-bosatta

Att fylla i Modelo 210 kan vara tidskrävande och förvirrande, särskilt för icke-bosatta som inte känner till de spanska skattereglerna. IberianTax tar bort krånglet med en snabb, enkel och prisvärd onlinelösning.

Därför litar icke-bosatta hyresvärdar på IberianTax:

• Priserna börjar från bara 79,95 € – mycket billigare än en revisor!
• Håll reda på dina hyresintäkter och kostnader direkt i plattformen
• Enkel inlämning online utan papper eller krångliga blanketter
• Omedelbar skatteberäkning så att du ser din skatt innan du lämnar in
• Spara dina uppgifter och lämna in i din egen takt
• Experthjälp med kostnadsfri vägledning från skattespecialister
• Säker betalning och inlämning utan att du behöver besöka en spansk bank
• Fullt godkänd av Agencia Tributaria som officiell skattesamarbetspartner

Stressfri deklaration med IberianTax

Att vara icke-bosatt hyresvärd i Spanien behöver inte vara komplicerat. Med god dokumentation och rätt deklarationstjänst har det aldrig varit enklare att göra rätt utan krångel.

För att skapa ditt kostnadsfria konto hos IberianTax och få påminnelser om när din skatt på hyresintäkter ska betalas, klicka här för att komma igång.