Essentiële jaarlijkse checklist voor niet-ingezetenenbelasting in Spanje

Bij IberianTax is het vanaf dag één onze missie om de niet-ingezetenenbelasting eenvoudig en stressvrij te maken - en juist daarom willen wij u zo goed mogelijk voorbereiden op de komende termijnen in december. 

Wij hebben een eenvoudige checklist samengesteld waarmee u alle juiste documenten verzamelt, begrijpt welke belastingen op u van toepassing zijn en fouten op het laatste moment voorkomt. Download deze gratis checklist en gebruik die op uw apparaat of print die uit - net wat u het prettigst vindt! 

Of u nu een vakantiewoning bezit, uw woning leeg laat staan of die in de loop van het jaar verhuurt: deze gids neemt u mee langs alles wat u nodig heeft om uw aangifte als niet-ingezetene in Spanje voor te bereiden. 

1. Bepaal welke niet-ingezetenenbelasting u moet betalen

Eerst moet u vaststellen welke belasting precies op uw situatie van toepassing is:

Eigenwoningforfait (eigen gebruik of leegstand)

Staat uw woning het hele jaar leeg of gebruikt u die uitsluitend zelf, dan moet u aangifte doen van het eigenwoningforfait.

Belasting over huurinkomsten (korte of lange verhuur)

Ontvangt u inkomsten uit korte- of langetermijnverhuur, dan moet u voor de verhuurde dagen aangifte doen van huurinkomsten. 

Heeft u de woning slechts gedeeltelijk verhuurd, bijvoorbeeld alleen in de zomermaanden, dan moet u een aangifte huurinkomsten voor de verhuurde dagen indienen en daarnaast een aangifte eigenwoningforfait voor de dagen waarop de woning leegstond. 

Bezit u meer dan één woning, dan moet u voor elke woning een aangifte indienen. 

2. Verzamel de documenten die u nodig heeft

Verschillende belastingen vragen om iets andere documenten. Dit is alles wat u nodig heeft:

Uw kadastrale referentie en kadastrale waarde

Die vindt u op uw IBI-aanslag (onroerendezaakbelasting), op uw eigendomsakte of escritura, of op de website van het Catastro. Heeft u meer hulp nodig, neem dan gerust contact op met ons supportteam. 

Uw NIE-nummer

Dit is uw unieke fiscale nummer dat voor alle aangiften als niet-ingezetene vereist is. Het staat meestal op een wit A4-vel. 

Het volledige adres van uw woning

U moet het adres vermelden precies zoals het in het Spaanse Catastro is geregistreerd. 

Eigendomsbewijs & eigendomspercentage

Eigendomsakte, escritura of nota simple (alleen nodig in specifieke gevallen, maar handig om bij de hand te hebben). Ook moet u het eigendomspercentage van elke eigenaar weten.  

Als u uw woning verhuurt

Dan moet u het volgende verzamelen:

1. De totale huurinkomsten over het jaar (gebruikt u de kostencalculator van IberianTax, dan vindt u deze informatie in uw dashboard)
2. Verhuurde data en data van leegstand of eigen gebruik
3. Bewijsstukken van aftrekbare kosten (alleen voor inwoners van de EU), waaronder:

• Nutsvoorzieningen
• Verzekering
• Servicekosten
• Reparaties
• Marketing- en bemiddelingskosten
• Schoonmaak
• IBI

Let op: inwoners van buiten de EU kunnen voor het belastingseizoen 2025 momenteel geen kosten aftrekken. 

Als u uw woning in 2023 heeft verkocht:

Dan hoeft u alleen aangifte te doen over de dagen dat u eigenaar van de woning was. 

3. Controleer de gegevens van de woning en het eigendom

Denk hierbij aan het volgende:

• Klopt uw kadastrale referentie? Deze waarden worden periodiek geactualiseerd (doorgaans elke 8 tot 10 jaar)
• Is het gebruik van uw woning van maand tot maand gewijzigd? Heeft u dat genoteerd?
• Deelt u de woning met een partner of andere mede-eigenaar? Elke eigenaar moet afzonderlijk aangifte doen. 

Zo voorkomt u fouten en correcties achteraf. 

4. Ken uw termijnen

De termijnen hangen af van het type belasting dat u aangeeft:

• De termijn voor het eigenwoningforfait is 31 december 2025, maar wilt u via automatische incasso betalen, dan moet u uiterlijk 21 december indienen. 
• De aangifteperiode voor huurinkomsten gaat open op 1 januari 2026 en de laatste dag om in te dienen is 20 januari 2026. Wilt u via automatische incasso betalen, dan moet u indienen vóór 13 januari 2026. 

Zet deze data in uw agenda, zeker als u meerdere woningen bezit. 

5. Controleer uw betaalmethode

U kunt op de volgende manieren betalen:

• Automatische incasso
• Bankoverschrijving
• Contant (persoonlijk te betalen bij uw Spaanse bank) 

Wilt u via automatische incasso betalen, denk er dan aan dat u moet indienen vóór 21 december 2025 voor het eigenwoningforfait en vóór 13 januari 2026 voor de belasting over huurinkomsten. 

6. Bewaar uw bewijsstukken

Bij IberianTax worden uw eerdere aangiften en bewijsstukken automatisch in uw dashboard bewaard. Gaat u ooit verhuren of verkopen, of voert de Agencia Tributaria (de Spaanse Belastingdienst) een controle uit, dan is het bijzonder belangrijk die bij de hand te hebben. 

Blijf georganiseerd met onze gratis checklist

U kunt deze GRATIS checklist downloaden en elk jaar opnieuw gebruiken wanneer de aangiftetermijnen naderen. Vink elk vakje af terwijl u bezig bent - of print de lijst uit als u liever een papieren versie heeft. De checklist bevat alles wat u nodig heeft om georganiseerd te blijven, van de vereiste documenten tot de belangrijkste gegevens van uw woning.

Bent u gebruiker van IberianTax, dan kunt u het zichzelf nog gemakkelijker maken door de functie Automatische aangifte in te schakelen. Uw gegevens worden veilig bewaard voor het volgende jaar en zodra alles is ingesteld, verzorgen wij elk jaar uw Modelo 210 voor u. U kunt zich op elk moment eenvoudig afmelden, zodat u volledige flexibiliteit en controle houdt.

Klaar om aangifte te doen?

U kunt uw belasting binnen enkele minuten berekenen en indienen met IberianTax - de eenvoudigste en voordeligste manier voor niet-ingezetenen om in Spanje aan de regels te voldoen. 

Ons platform is ontworpen voor mensen zoals u: buitenlandse eigenaren die hun leven in het buitenland combineren met verschillende tijdzones en onbekende fiscale terminologie. Met IberianTax is er geen papierwerk, geen giswerk en hoeft u zich niet zelf door Spaanse formulieren te worstelen.

Meld u vandaag nog gratis aan, bereken uw belasting binnen enkele minuten en laat de rest aan ons over. U voldoet ruim voor de deadline aan alle regels, zonder stress of haastwerk op het laatste moment.