Checklist annuelle essentielle des taxes pour non-résidents propriétaires en Espagne

Chez IberianTax, notre mission depuis le premier jour est de rendre les taxes pour non-résidents simples et sans stress - c’est exactement pourquoi nous voulons vous préparer au mieux avant les échéances de décembre.

Nous avons préparé une checklist simple pour vous aider à rassembler tous les documents nécessaires, comprendre quelles taxes s’appliquent à vous et éviter les erreurs de dernière minute. Téléchargez cette checklist gratuite et utilisez-la sur votre appareil ou imprimez-la - comme vous préférez !

Que vous possédiez une maison de vacances, laissiez votre bien vide ou le louiez pendant l’année, ce guide vous accompagne dans tout ce que vous devez savoir pour préparer votre déclaration de taxes pour non-résidents en Espagne.

1. Confirmez quelle taxe pour non-résidents vous devez payer

Tout d’abord, identifiez exactement quelle taxe s’applique à votre situation.

Impôt sur le revenu imputé (usage personnel / bien vide)

Si votre propriété reste vide toute l’année ou si vous l’utilisez uniquement à titre personnel, vous devrez déclarer l’impôt sur le revenu imputé.

Impôt sur les revenus locatifs (locations courte ou longue durée)

Si vous percevez des revenus grâce à des locations courte ou longue durée, vous devez déclarer l’impôt sur les revenus locatifs pour les jours où le bien a été loué.

Si vous n’avez loué votre bien que partiellement, par exemple uniquement durant l’été, vous devrez déclarer l’impôt sur les revenus locatifs pour les jours loués et l’impôt sur le revenu imputé pour les jours où le bien était vide.

Si vous possédez plusieurs biens, vous devez faire une déclaration pour chacun d’eux.

2. Rassemblez les documents nécessaires

Différentes taxes nécessitent des documents légèrement différents. Voici tout ce dont vous aurez besoin :

Référence cadastrale / Valeur cadastrale

Vous pouvez la trouver sur votre facture IBI (taxe municipale), dans votre acte de propriété (escritura) ou sur le site Catastro. Pour toute assistance, n’hésitez pas à contacter notre équipe de support.

Numéro NIE

C’est votre numéro fiscal unique requis pour toutes les déclarations de non-résidents. Il se trouve généralement sur une feuille A4 blanche.

Adresse complète du bien

Vous devez indiquer l’adresse exactement telle qu’elle est enregistrée au cadastre espagnol.

Justificatif de propriété & pourcentage de propriété

Actes, escritura ou nota simple (nécessaire uniquement dans certains cas, mais utile à avoir). Vous devez également connaître le pourcentage de propriété de chaque propriétaire.

Si vous louez votre propriété

Vous devrez collecter :

1. Total des revenus locatifs de l’année (si vous utilisez le calculateur de dépenses IberianTax, vous trouverez ces informations dans votre tableau de bord)
2. Dates de location et dates de vacance / occupation
3. Reçus pour les dépenses déductibles (résidents UE uniquement), incluant :

• Services publics
• Assurances
• Charges de copropriété
• Réparations
• Frais marketing / agences
• Nettoyage
• Taxe IBI

Notez que les non-résidents hors UE ne peuvent actuellement pas déduire de dépenses pour la saison fiscale 2025.

Si vous avez vendu votre propriété en 2023

Vous ne devez déclarer que les jours pendant lesquels vous étiez propriétaire.

3. Vérifiez les informations sur votre propriété et la propriété

Pensez à :

• Votre référence cadastrale est-elle correcte ? Ces valeurs sont mises à jour périodiquement (environ tous les 8 à 10 ans)
• L’usage de votre bien a-t-il varié d’un mois à l’autre ? Avez-vous pris note ?
• Partagez-vous le bien avec un conjoint ou un co-propriétaire ? Chaque propriétaire doit déclarer séparément.

Cela permet d’éviter les erreurs et les corrections ultérieures.

4. Connaissez vos échéances

Les délais dépendent du type de taxe à déclarer :

• Impôt sur le revenu imputé : 31 décembre 2025. Pour paiement par prélèvement automatique : déposer avant le 21 décembre 2025
• Revenus locatifs : Ouverture : 1er janvier 2026. Dernier jour pour déclarer : 20 janvier 2026. Pour paiement par prélèvement automatique : déposer avant le 13 janvier 2026

Notez ces dates dans votre calendrier, surtout si vous possédez plusieurs biens.

5. Vérifiez votre méthode de paiement

Vous pouvez payer par :

• Prélèvement automatique
• Virement bancaire
• Espèces (paiement en personne dans votre banque espagnole)

Pour le prélèvement automatique : déposer avant le 21 décembre 2025 pour l’impôt sur le revenu imputé et le 13 janvier 2026 pour les revenus locatifs.

6. Conservez vos reçus

Avec IberianTax, vos déclarations et reçus précédents sont automatiquement stockés dans votre tableau de bord pour plus de sécurité.

Si vous louez, vendez ou êtes soumis à un contrôle par l’Agencia Tributaria (autorité fiscale espagnole), ces documents sont essentiels.

Restez organisé avec notre checklist gratuite

Téléchargez cette checklist GRATUITE et réutilisez-la chaque année à l’approche des échéances. Cochez chaque étape au fur et à mesure ou imprimez-la selon votre préférence. Elle contient tout ce dont vous avez besoin pour rester organisé, des documents requis aux détails essentiels de votre propriété.

Les utilisateurs d’IberianTax peuvent aller plus loin en activant la Déclaration Automatique. Vos informations sont sécurisées pour l’année suivante et, une fois configuré, nous soumettons votre Modelo 210 chaque année pour vous. Vous pouvez vous désinscrire à tout moment, avec une flexibilité totale et un contrôle complet.

Prêt à déclarer ?

Avec IberianTax, vous pouvez calculer et déclarer vos taxes en quelques minutes - le moyen le plus simple et abordable pour les non-résidents de rester en conformité en Espagne.

Notre plateforme est conçue pour des propriétaires étrangers comme vous : gérer la vie à l’étranger, les fuseaux horaires différents et la terminologie fiscale inconnue. Avec IberianTax, pas de paperasse, pas de devinettes et pas besoin de naviguer seul dans les formulaires espagnols.

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