Pourquoi vous devriez déclarer vos impôts de non-résident en Espagne avant la date limite de décembre 2025

Si vous possédez une propriété en Espagne mais vivez ailleurs – que ce soit au Royaume-Uni, en Allemagne, en France ou ailleurs – vous savez probablement que vous devez déposer une déclaration de revenus annuelle en tant que non-résident. Même si votre bien n’est pas loué, la loi fiscale espagnole vous oblige à déclarer un revenu imputé via le formulaire Modelo 210.

La date limite pour déposer cette déclaration est le 31 décembre de chaque année. Mais bonne nouvelle : vous n’êtes pas obligé d’attendre cette date.

En fait, déposer votre déclaration de non-résident tôt peut rendre tout le processus plus fluide, moins coûteux et beaucoup moins stressant. Dans cet article, nous expliquerons comment fonctionne le dépôt anticipé, quelles taxes sont concernées, et comment les expatriés à travers l’Europe bénéficient de plateformes comme IberianTax pour déclarer avant la date limite.

 
Quelles taxes les non-résidents en Espagne doivent-ils déclarer ?

Impôt sur le revenu imputé (Renta Imputada)
Si vous ne louez pas votre propriété espagnole et l’utilisez seulement personnellement, vous devez tout de même déclarer un revenu imputé. Ce revenu est basé sur la « valeur locative théorique » de votre bien et doit être déclaré annuellement via le formulaire Modelo 210.

Taux d’imposition : 19 % pour les résidents de l’UE/EEE ; 24 % pour les non-résidents hors UE
Date limite : 31 décembre de l’année suivante

Impôt sur les revenus locatifs
Si vous louez votre bien, même partiellement, vous devez déclarer le revenu locatif réel et payer les impôts correspondants.

Taux d’imposition : 19 % pour les résidents de l’UE/EEE (revenu net) ; 24 % pour les non-résidents hors UE (revenu brut)
Date limite : du 1er au 20 janvier chaque année pour les revenus de l’année précédente

Bien que vous ne puissiez pas déposer votre déclaration de revenus locatifs avant la période de dépôt en janvier, vous pouvez commencer à documenter toutes vos dépenses directement avec le gestionnaire de dépenses d’IberianTax. Notre nouvel outil pratique vous permet de stocker tous les reçus et documents nécessaires au même endroit, ainsi, en janvier, vous avez tout sous la main.

Impôt sur les plus-values
Si vous vendez votre propriété en Espagne, vous pouvez également être soumis à l’impôt sur les plus-values, à déclarer dans les quatre mois suivant la date de vente.

 
Pourquoi déposer avant la date limite ?

Évitez le stress de dernière minute
La plupart des non-résidents attendent décembre pour faire leur déclaration, ce qui entraîne souvent des retards, des confusions et un risque accru d’erreurs. Déposer plus tôt vous donne le temps de rassembler les documents, corriger les erreurs et soumettre en toute confiance.
Meilleure gestion de votre trésorerie
Connaître votre imposition plus tôt dans l’année vous permet de mieux budgétiser et d’éviter des dépenses imprévues durant la période chargée des fêtes.
Prévenez les amendes et pénalités
Ne pas respecter la date limite du 31 décembre peut entraîner des pénalités de retard, des intérêts, ou des complications lors de la vente de votre propriété. Déposer tôt élimine complètement ce risque.
Accédez à une aide d’experts
Notre équipe dédiée est disponible toute l’année pour vous assister avec des réponses rapides, des conseils clairs et une aide experte en anglais, allemand, français et espagnol.
 
Comment déposer votre déclaration de non-résident en avance

Déposer vos impôts de non-résident est plus facile que jamais grâce aux services en ligne comme IberianTax. Vous n’avez pas besoin de parler espagnol ni de vous rendre en personne au bureau des impôts, tout peut être fait en quelques étapes simples :

Créez un compte sur www.iberiantax.com
Répondez à quelques questions sur votre propriété
Recevez un calcul de votre impôt sur le revenu imputé
Examinez et validez la déclaration
IberianTax soumettra directement votre déclaration aux autorités fiscales espagnoles (AEAT)
 
Qui doit déclarer ?

Si vous répondez “oui” à l’une des questions suivantes, vous devez probablement déposer une déclaration Modelo 210 :

Vous possédez une propriété en Espagne
Vous n’êtes pas résident fiscal espagnol
Vous n’avez pas loué votre propriété toute l’année civile
Vous l’avez louée une partie de l’année
Vous avez vendu une propriété en Espagne
 
Ne tardez pas jusqu’en décembre

Déposer votre déclaration de non-résident en Espagne ne doit pas être un casse-tête ni une course de dernière minute. En agissant tôt, vous gagnez du temps, de la tranquillité d’esprit et une meilleure flexibilité financière.

Des milliers de non-résidents en Europe utilisent IberianTax chaque année pour soumettre leur Modelo 210 en toute confiance. Que vous gériez une maison de vacances, louiez votre villa une partie de l’année, ou souhaitiez simplement rester en règle sans stress, IberianTax facilite tout.

 
Commencez dès aujourd’hui

Visitez www.iberiantax.com pour calculer vos impôts et faites de 2025 l’année où vous déclarez plus intelligemment.