Propietarios no residentes: ¡No se pasen los plazos de presentación de las declaraciones de la renta de 2023 y 2024!

A medida que se acerca el final de 2024, los propietarios no residentes en España deben prepararse para una de las obligaciones más importantes que conlleva la propiedad de un inmueble: la presentación de declaraciones de impuestos. Ya se trate del impuesto sobre la renta imputada o del impuesto sobre los ingresos por alquiler, cumplir con estos plazos es fundamental para evitar sanciones y garantizar el cumplimiento de la legislación fiscal española. En esta guía, desglosaremos los tipos de impuestos que deben presentar los no residentes, los próximos plazos y cómo IberianTax puede hacer que el proceso de presentación sea más rápido, más fácil y más asequible.

Comprender los impuestos para no residentes en España

Si es usted propietario no residente en España, probablemente sepa que debe pagar impuestos aunque no resida en la propiedad durante todo el año. España exige a los no residentes propietarios de inmuebles que paguen impuestos sobre la renta imputada (un impuesto que grava la propiedad por uso personal o si permanece desocupada en algún momento) y sobre los ingresos por alquiler (un impuesto que grava el dinero obtenido por alquilar la propiedad, ya sea a largo o corto plazo).

A continuación, te ofrecemos un breve resumen de los principales impuestos para no residentes:

1. Impuesto sobre la renta imputada:

Se aplica a los no residentes que poseen una propiedad en España pero no la alquilan y la utilizan exclusivamente para uso personal, o si permanece desocupada. El Gobierno español considera esto como una renta potencial y grava el valor de la propiedad.

2. Declaración de ingresos de alquiler:

En el caso de los no residentes que alquilan su vivienda, se aplica el impuesto sobre los ingresos por alquiler. Se gravarán los ingresos generados por el alquiler de la vivienda, por lo que es fundamental llevar al día la documentación relacionada con el alquiler para garantizar una declaración correcta.

El plazo para presentar la declaración del impuesto sobre la renta imputada correspondiente a 2023 vence el 31 de diciembre de 2024.

Los no residentes que no alquilen su propiedad en España deben presentar la declaración del impuesto sobre la renta imputada anualmente antes del 31 de diciembre. Este impuesto se basa en el valor catastral de su propiedad (un valor asignado por el gobierno a efectos fiscales) y se calcula utilizando un porcentaje que varía en función de si la propiedad ha sido revalorizada o no.

¿Por qué presentar la declaración ahora?

Aunque el 31 de diciembre pueda parecer lejano, presentar la declaración con antelación puede evitarle las prisas de última hora. Evitar el caos navideño garantiza que sus impuestos se declaren con precisión y a tiempo. Además, cuanto más espere, mayor será el riesgo de enfrentarse a sanciones por presentación tardía. Al presentar la declaración con antelación, evitará el estrés de incumplir los plazos y las posibles multas que ello conlleva.

Incumplir el plazo puede dar lugar a recargos y sanciones, que varían en función de si la presentación se realiza de forma voluntaria o por requerimiento de la Agencia Tributaria:

• Presentación tardía voluntaria: Si presenta la declaración fuera de plazo sin un requerimiento formal de las autoridades fiscales españolas, se aplica un recargo del 1 % por mes de retraso durante los primeros 12 meses. Pasados los 12 meses, el recargo aumenta hasta el 15 % del impuesto impagado, más los intereses devengados.
• Presentación solicitada por las autoridades fiscales: si la Agencia Tributaria emite una solicitud formal de presentación, la sanción comienza en el 50 % del impuesto no pagado y puede ascender hasta el 150 %, dependiendo de la gravedad del retraso y del impacto económico para las autoridades fiscales.

Entonces, ¿por qué esperar hasta el último momento? Evita el estrés del proceso utilizando IberianTax para presentar la declaración con antelación.

Plazo para la declaración del impuesto sobre los ingresos por alquiler de 2024: del 1 al 20 de enero de 2025

Si has alquilado total o parcialmente tu propiedad en España en 2024, debes presentar la declaración del impuesto sobre los ingresos por alquiler entre el 1 y el 20 de enero de 2025. Usted es responsable de declarar los ingresos que ha obtenido de su propiedad a lo largo del año y de pagar los impuestos correspondientes sobre dichos ingresos.

¿Por qué registrarse ahora?

Aunque el plazo para presentar la declaración del impuesto sobre los ingresos por alquiler no se abre hasta enero, es aconsejable empezar a preparar sus documentos y registros de ingresos ahora mismo. Registrarse en IberianTax le garantiza que tendrá todo listo para presentar su declaración tan pronto como se abra el plazo. Al prepararse con antelación, podrá:

• Evitar errores: Prepararse con antelación le da tiempo para revisar sus registros y asegurarse de que todo está en orden.
• Presentar la declaración a tiempo: El plazo para el impuesto sobre los ingresos por alquiler es más corto que el del impuesto sobre la renta imputada, por lo que asegurarse de estar listo para presentar la declaración con antelación reduce el riesgo de incumplir el plazo.
• Cumplir con la normativa: El incumplimiento de la legislación fiscal española puede acarrear multas y sanciones importantes.

Preguntas frecuentes sobre la declaración de la renta

Acabo de comprar mi vivienda este año, ¿tengo que presentar la declaración?

No, este año no es necesario que la presentes. Tu primera declaración de la renta como no residente deberá presentarse a finales de 2025, a menos que hayas alquilado tu vivienda durante 2024. En ese caso, deberá presentar una declaración de la renta por alquileres en los primeros 20 días de enero de 2025 por los días en que estuvo alquilada. 

Solo utilicé mi propiedad para uso privado en 2023 y no la alquilé. ¿Tengo que presentar una declaración de la renta?

Aunque no alquiles tu propiedad ni generes ingresos con ella, estás obligado a presentar una declaración de impuestos anual para no residentes a fin de declarar los ingresos imputados de la propiedad.  La fecha límite para presentar la declaración de «ingresos imputados» correspondiente a 2023 es el 31 de diciembre de 2024, pero puedes presentarla ahora mismo, ¡así te olvidas de ello durante otro año!

Compré mi propiedad en 2023, ¿qué tengo que hacer?

Debes presentar la declaración de la renta por ingresos imputados desde la fecha de compra hasta el 31 de diciembre de 2023. Si alquiló su propiedad en 2023, ya debería haber presentado la declaración de la renta por alquiler. Si no lo ha hecho, se le acumularán sanciones, por lo que le recomendamos que se ponga en contacto con IberianTax para que le ayuden a presentar esta declaración y así estar al día con las autoridades fiscales españolas.

En 2023 alquilé mi vivienda parcialmente y la utilicé para uso propio, ¿qué debo hacer ahora?

Si alquiló parcialmente su propiedad en 2023, debería haber presentado una declaración del impuesto sobre la renta por alquiler antes de enero de 2024. Si no lo ha hecho, se le aplicarán sanciones, por lo que le recomendamos que se ponga en contacto con IberianTax para que le ayuden a presentar esta declaración y así estar al día con las autoridades fiscales españolas. Deberá presentar la declaración anual del impuesto sobre la renta imputada correspondiente a los días en que utilizó la propiedad para uso personal en 2023, que debe presentarse antes del 31 de diciembre de 2024. Cualquier renta obtenida en 2024 debe declararse en los primeros 20 días de 2025.

¿Por qué utilizar IberianTax? 

Presentar la declaración de la renta puede parecer una tarea abrumadora, sobre todo si no estás familiarizado con la legislación fiscal española. Sin embargo, con IberianTax, el proceso es sencillo, rápido y económico. Estas son las razones:

• Proceso rápido y sencillo: la plataforma online de IberianTax te permite presentar tu declaración de impuestos de no residente rápidamente desde la comodidad de tu hogar, sin importar en qué parte del mundo te encuentres. Gracias a unas instrucciones fáciles de seguir, no necesitas un contable ni un asesor legal.
• Rentable: los asesores fiscales o abogados tradicionales pueden cobrar honorarios elevados por presentar declaraciones de impuestos para no residentes. IberianTax ofrece una opción significativamente más asequible, con precios a partir de tan solo 34,95 €.
• Hablamos tu idioma: nuestro software fiscal en línea está disponible en inglés, alemán, francés y español por lo que no hay que lidiar con barreras lingüísticas.
• Seguro y fiable: la plataforma está diseñada para mantener a salvo tu información personal y tus datos financieros. IberianTax está certificado por la Agencia Tributaria española, lo que garantiza que sus declaraciones de impuestos sean precisas y cumplan con la normativa.
• No necesita un contable: Con la intuitiva plataforma de IberianTax, no es necesario contratar a un contable local, lo que le ahorra tiempo y dinero. La guía paso a paso le garantiza que podrá presentar sus impuestos sin necesidad de ayuda profesional adicional.
• Asistencia personalizada: ¿Tienes alguna duda? El equipo de atención al cliente de IberianTax está a tu disposición para ayudarte durante todo el proceso. Tanto si necesitas ayuda para calcular tus impuestos como para asegurarte de que tus documentos son correctos, están a solo un clic de distancia.

Fechas límite importantes que debes recordar:

• Impuesto sobre la renta imputada correspondiente a 2023: 31 de diciembre de 2024
• Impuesto sobre los ingresos por alquiler correspondiente a 2024: del 1 al 20 de enero de 2025

Anótalas en tu calendario y asegúrate de no perderte estas fechas límite tan importantes. Presentar la declaración a tiempo con IberianTax te garantiza que evitarás sanciones y cumplirás con la legislación fiscal española. Además, si te registras en IberianTax, te enviarán recordatorios de cuándo vencen tus impuestos, para que no te pierdas esas fechas importantes y te encuentres con multas.

Presenta tu declaración con IberianTax para una experiencia sin estrés

No hay necesidad de estresarse por los plazos fiscales cuando IberianTax está aquí para hacer que el proceso sea sencillo y seguro. Tanto si vas a presentar el impuesto sobre la renta imputada como el impuesto sobre los ingresos por alquiler, IberianTax tiene todo lo que necesitas para presentar tu declaración a tiempo, evitar sanciones y garantizar que tus impuestos cumplan con la legislación española.

No te limites a creer en nuestra palabra: puedes consultar nuestras reseñas de 5 estrellas en Google para ver cómo IberianTax ha ayudado a innumerables propietarios a cumplir con sus plazos fiscales de forma rápida, fácil y sin ningún tipo de estrés.

¡Empieza a prepararte hoy mismo y utiliza nuestra calculadora de impuestos gratuita para ver cuánto debes, y luego siéntate y relájate mientras IberianTax se encarga del resto!