Unverzichtbare jährliche Checkliste für Nichtresidentensteuern in Spanien

Bei IberianTax ist es seit dem ersten Tag unsere Mission, die Nichtresidentensteuer einfach und stressfrei zu gestalten - genau deshalb möchten wir Sie so gut wie möglich auf die bevorstehenden Fristen im Dezember vorbereiten.

Wir haben eine einfache Checkliste erstellt, die Ihnen hilft, alle notwendigen Dokumente zu sammeln, zu verstehen, welche Steuern für Sie gelten, und Last-Minute-Fehler zu vermeiden. Laden Sie diese kostenlose Checkliste herunter und nutzen Sie sie auf Ihrem Gerät oder drucken Sie sie aus - ganz wie es für Sie am besten passt!

Egal, ob Sie ein Ferienhaus besitzen, Ihre Immobilie leer stehen lassen oder sie im Laufe des Jahres vermieten, dieser Leitfaden führt Sie durch alles, was Sie benötigen, um Ihre Nichtresidentensteuern in Spanien vorzubereiten.

1. Bestätigen Sie, welche Nichtresidentensteuer Sie zahlen müssen

Zuerst müssen Sie genau feststellen, welche Steuer auf Ihre Situation zutrifft.

Fiktive Einkommenssteuer (bei Eigennutzung/Leerstand)

Wenn Ihre Immobilie das ganze Jahr über leer steht oder nur privat genutzt wird, müssen Sie die unterstelltes Einkommen einreichen.

Steuer auf Mieteinkünfte (kurz- oder langfristige Vermietung)

Wenn Sie durch kurz- oder langfristige Vermietungen Einnahmen erzielen, müssen Sie die Steuer auf Mieteinnahmen für die vermieteten Tage einreichen.

Wenn Sie Ihre Immobilie nur teilweise vermietet haben, zum Beispiel nur in den Sommermonaten, müssen Sie eine Steuererklärung auf Mieteinkünfte für die vermieteten Tage und eine fiktive Einkommenssteuererklärung für die Leerstandstage abgeben.

Wenn Sie mehrere Immobilien besitzen, müssen Sie für jede Immobilie eine eigene Erklärung einreichen.

2. Sammeln Sie die benötigten Dokumente

Je nach Steuerart benötigen Sie unterschiedliche Unterlagen. Hier ist alles, was Sie brauchen:

Katasterreferenz / Katasterwert

Sie finden diese Angaben auf Ihrer IBI-Rechnung, in Ihrer Escritura oder auf der Catastro-Website. Bei weiteren Fragen steht unser Support-Team gerne zur Verfügung.

NIE-Nummer

Dies ist Ihre eindeutige steuerliche Identifikationsnummer, die für alle Nichtresidentenerklärungen erforderlich ist. Sie befindet sich normalerweise auf einem weißen A4-Blatt.

Vollständige Adresse Ihrer Immobilie

Geben Sie die Adresse genau so an, wie sie im spanischen Kataster registriert ist.

Eigentumsnachweis & Eigentumsanteil

Escritura, Kaufvertrag oder Nota Simple (nur in bestimmten Fällen erforderlich, aber nützlich). Außerdem müssen Sie den Eigentumsanteil jedes Eigentümers kennen.

Wenn Sie Ihre Immobilie vermieten

Sammeln Sie folgende Unterlagen:

1. Gesamte Mieteinnahmen des Jahres (falls Sie den IberianTax-Ausgabenrechner nutzen, finden Sie diese Informationen in Ihrem Dashboard)
2. Vermietete Tage und Leerstandstage
3. Belege für abzugsfähige Ausgaben (nur für EU-Residenten), darunter:

• Versorgungsleistungen
• Versicherungen
• Gemeinschaftskosten
• Reparaturen
• Marketing-/Agenturkosten
• Reinigung
• IBI-Steuer

Bitte beachten Sie: Nicht-EU-Residenten können für die Nichtresidentensteuer 2025 derzeit keine Ausgaben abziehen.

Wenn Sie Ihre Immobilie im Jahr 2023 verkauft haben

Sie müssen nur für die Tage eine Steuererklärung abgeben, an denen Sie Eigentümer waren.

3. Überprüfen Sie Immobilien- und Eigentümerdaten

Überlegen Sie Folgendes:

• Ist Ihre Katasterreferenz korrekt? Diese Werte werden regelmäßig (etwa alle 8–10 Jahre) aktualisiert.
• Hat sich die Nutzung Ihrer Immobilie von Monat zu Monat geändert? Haben Sie dies notiert?
• Teilen Sie die Immobilie mit einem Ehepartner oder Miteigentümer? Jeder Eigentümer muss eine separate Erklärung einreichen.

Dies hilft, Fehler und spätere Korrekturen zu vermeiden.

4. Kennen Sie Ihre Fristen

Die Fristen hängen von der Steuerart ab:

• Unterstelltes Einkommen: 31. Dezember 2025. Bei Lastschriftzahlung: Einreichung bis 21. Dezember 2025
• Mieteinnahmen: Beginn: 1. Januar 2026. Letzter Abgabetag: 20. Januar 2026. Bei Lastschriftzahlung: Einreichung bis 13. Januar 2026

Markieren Sie diese Daten im Kalender, besonders wenn Sie mehrere Immobilien besitzen.

5. Überprüfen Sie Ihre Zahlungsmethode

Sie können bezahlen per:

• Lastschrift
• Banküberweisung
• Barzahlung (persönlich bei Ihrer spanischen Bank)

Für Lastschriftzahlungen: Einreichung vor 21. Dezember 2025 für unterstelltes Einkommen und 13. Januar 2026 für Mieteinnahmen.

6. Bewahren Sie Ihre Belege auf

Mit IberianTax werden Ihre früheren Steuererklärungen und Belege automatisch in Ihrem Dashboard gespeichert.

Wenn Sie jemals vermieten, verkaufen oder von der Agencia Tributaria geprüft werden, sind diese Unterlagen extrem wichtig.

Bleiben Sie organisiert mit unserer kostenlosen Checkliste

Laden Sie diese kostenlose Checkliste herunter und verwenden Sie sie jedes Jahr, wenn die Fristen näher rücken. Tickern Sie die Punkte ab, während Sie vorgehen, oder drucken Sie sie aus — ganz wie es Ihnen passt. Sie enthält alles, was Sie brauchen, von den erforderlichen Dokumenten bis zu wichtigen Immobiliendetails.

IberianTax-Nutzer können noch mehr Komfort genießen, indem sie die Automatische Einreichung aktivieren. Ihre Daten werden sicher gespeichert, und wir übernehmen jedes Jahr die Einreichung Ihres Modelo 210 für Sie. Sie können jederzeit abwählen und behalten volle Flexibilität und Kontrolle.

Bereit zur Einreichung?

Mit IberianTax können Sie Ihre Steuern in wenigen Minuten berechnen und einreichen - die einfachste und günstigste Möglichkeit für Nichtresidenten, in Spanien compliant zu bleiben.

Unsere Plattform wurde für Menschen wie Sie entwickelt: ausländische Eigentümer, die Leben im Ausland, unterschiedliche Zeitzonen und unbekannte Steuerbegriffe jonglieren. Mit IberianTax gibt es keinen Papierkram, kein Rätselraten und keine Notwendigkeit, sich allein durch spanische Formulare zu kämpfen.

Melden Sie sich noch heute kostenlos an, berechnen Sie Ihre Steuer in wenigen Minuten und lassen Sie uns den Rest erledigen. Sie sind vor der Frist vollständig compliant - ohne Stress und hektische Last-Minute-Aktionen.