Checklist Anual Esencial para Propietarios No Residentes en España

En IberianTax, nuestra misión desde el primer día ha sido hacer que los impuestos de no residentes sean simples y sin estrés. Por eso queremos prepararte lo mejor posible antes de los próximos plazos de diciembre.

Con nuestra checklist gratuita podrás reunir todos los documentos necesarios, conocer los impuestos que aplican a tu situación y evitar errores de última hora. Descárgala ahora y úsala en tu dispositivo o imprímela, ¡como prefieras!

Tanto si tienes una vivienda vacacional, dejas la propiedad vacía o la alquilas durante el año, esta guía te acompañará paso a paso para preparar tu declaración de impuestos de no residente en España (Modelo 210).

1. Confirma Qué Impuesto de No Residente Debes Pagar

Lo primero es identificar exactamente qué impuesto aplica a tu situación.

Impuesto sobre la Renta Imputada (uso personal/vivienda vacía)

Si tu propiedad permanece vacía durante todo el año o la utilizas únicamente de forma personal, deberás presentar el impuesto de Renta Imputada.

Impuesto sobre los Ingresos por Alquileres (alquileres de corta o larga duración)

Si obtienes ingresos por alquileres de corta o larga duración, deberás presentar el impuesto de Ingresos por Alquileres por los días que estuvo alquilada la propiedad.

Si solo alquilaste la propiedad parcialmente (por ejemplo, solo en verano), tendrás que presentar una declaración por Ingresos de Alquiler por los días alquilados y una declaración por Renta Imputada por los días que estuvo vacía.

Si tienes más de una propiedad, deberás presentar una declaración para cada propiedad.

2. Reúne los Documentos Necesarios

Cada impuesto requiere documentos ligeramente distintos. Aquí tienes todo lo que necesitarás:

Referencia Catastral / Valor Catastral

Puedes encontrarlo en tu recibo del IBI, en tu escritura o en la web del Catastro. Si necesitas ayuda, nuestro equipo de soporte está disponible para ayudarte.

Tu número de NIE

Es tu número fiscal obligatorio para cualquier declaración como no residente. Normalmente se entrega en una hoja blanca tamaño A4.

Dirección completa de la propiedad

Deberás indicar la dirección exactamente como aparece registrada en el Catastro.

Prueba de propiedad y porcentaje de titularidad

Escritura, título de propiedad o nota simple (solo en algunos casos, pero es útil tenerla). También tendrás que conocer el porcentaje de titularidad de cada propietario.

Si alquilas tu propiedad

Necesitarás recopilar:

1. Total de ingresos por alquiler del año (si usas la Calculadora de Gastos de IberianTax, encontrarás esta información en tu panel).
2. Fechas alquiladas y fechas vacías/ocupadas.
3. Recibos de gastos deducibles (solo residentes en la UE), incluidos:

• Suministros
• Seguros
• Gastos de comunidad
• Reparaciones
• Gastos de agencia/marketing
• Limpieza
• IBI

Ten en cuenta que los no residentes fuera de la UE actualmente no pueden deducir gastos para la temporada fiscal 2025.

Si vendiste tu propiedad en 2023

Solo tendrás que declarar los días en los que fuiste propietario.

3. Verifica los Datos de la Propiedad y su Titularidad

Considera revisar:

• ¿Tu referencia catastral es correcta? Estos valores se actualizan periódicamente (cada 8–10 años).
• ¿Cambió el uso de tu propiedad mes a mes? ¿Lo has anotado?
• ¿Compartes la propiedad con tu cónyuge u otro copropietario? Cada propietario debe declarar por separado.

Todo esto ayuda a evitar errores y correcciones posteriores.

4. Conoce Los Plazos

Los plazos dependen del tipo de impuesto:

• El plazo del Impuesto de Renta Imputada es el 31 de diciembre de 2025, pero si deseas pagar por domiciliación bancaria, deberás presentar antes del 21 de diciembre.
• Para el Impuesto de Renta por Alquileres, el periodo de presentación abre el 1 de enero de 2026, y la fecha límite es el 20 de enero de 2026. Para pagar por domiciliación, debes presentar antes del 13 de enero de 2026.

Marca estas fechas en tu calendario, especialmente si tienes varias propiedades.

5. Verifica Tu Método de Pago

Puedes pagar mediante:

• Domiciliación bancaria
• Transferencia bancaria
• Pago en efectivo (en persona en tu banco español)

Si deseas pagar por domiciliación bancaria, recuerda los plazos:

• 21 de diciembre de 2025 para Renta Imputada y
• 13 de enero de 2026 para Renta por Alquileres.

6. Guarda Tus Recibos

Con IberianTax, tus declaraciones anteriores y tus recibos se guardan automáticamente en tu panel.

Si alquilas, vendes o pasas por una auditoría o revisión de la Agencia Tributaria, contar con estos documentos es esencial.

Mantente Organizado con Nuestra Checklist Gratuita

Puedes descargar esta checklist GRATUITA y reutilizarla cada año conforme se acerquen los plazos. Marca cada casilla en tu dispositivo a medida que avanzas, o imprímela si prefieres una copia física. Esta lista incluye todo lo que necesitas para mantenerte organizado: documentos, datos clave y plazos importantes.

Si eres usuario de IberianTax, puedes llevar la comodidad aún más lejos habilitando la Presentación Automática. Tu información se guarda de forma segura para el siguiente año y, una vez configurado, nos encargamos de presentar tu Modelo 210 por ti cada año. Puedes desactivarlo cuando quieras, siempre con total control y flexibilidad.

¿Listo para Presentar?

Puedes calcular y presentar tus impuestos en cuestión de minutos con IberianTax, la forma más sencilla y económica para que los propietarios no residentes cumplan con sus obligaciones fiscales en España.

Nuestra plataforma está pensada para personas como tú: propietarios extranjeros que viven en otro país, con distintos husos horarios y poco tiempo para descifrar términos fiscales españoles. Con IberianTax no hay papeleo, ni dudas, ni necesidad de enfrentarte solo a los formularios españoles.

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